关于财务报销时间及差旅费、采购报销相关规定
为规范学校财务报销流程，依据邵阳市财政局相关要求（每月仅支付当月 20 日前提交的支付申请）及《邵阳工业职业技术学院财务管理制度（试行）》，现就财务报销时间、差旅费报销、采购报销事宜作出如下明确规定：
一、通用财务报销管理
（一）报销时间节点
网上签批系统：报销资料上传与审核全天候不限定时间。
线下收单对单：每月 12 日 —15 日受理，仅收取当月 11 日前送达计划财务处的审批单。
支付申请提交：每月 15 日 —20 日，通过预算管理一体化系统提交支付申请。
审核款项支付：每月 20 日后统一结算，仅拨付当月 20 日前受理的支付申请款项。
（二）通用报销要求
人员工资类支出，须于每月 7 日前提交报销申请。
严格遵照各时间节点办理报销，逾期顺延至次月支付；差旅费可在出差结束后随时提交报销申请。
报销资料有误被驳回，且 3 日内未完成整改补充的，当月不再安排审核。
遇节假日、特殊工作安排等情况，计划财务处将另行通知报销办理时间。
各部门可提前整理归集报销资料，按节点准时报送。
二、差旅费报销规范
（一）必备报销凭证
报销审批单：签字手续齐全，横版打印，尽量缩放排版至单页。
差旅填报明细单：完整填报行程、出差天数、出行地点、各项费用。
出差外出审批单：提供事前公务审批原始资料。
交通费票据：乘坐公交、火车、轮船、飞机等公共交通工具的合规发票；使用公务公车出行的，仅需提供公务用车审批单，不得重复报销交通费。
住宿费资料：住宿费发票 + 住宿明细；发票需经手人、证明人签字确认，入住及退房时间须与出差行程保持一致。
差旅杂费：其他公务相关杂费合规发票。
支付依据：公务卡支付截图、公务卡消费小票，确保对公消费凭证齐全。
公务活动文件：参加会议、比赛、培训等相关正式通知文件，且经分管领导签字审批。
（二）补充填报要求
复杂行程需附加说明：多人同行、跨日出行、多城市中转、多交通工具换乘、多项公务事由的，须附简易行程说明，注明出行人员、行程路线及各项工作内容，做到行程可追溯、闭环可核查。
票据排序：所有票据及附件按出行时间先后排序，跨城、中转、分段出行票据分类整理、单独理顺。
资料规范：所有附件正向摆放、画面清晰完整，无遮挡、不重叠、无涂改、无模糊裁剪；剔除无关、无效及私人消费票据。
发票合规：发票抬头、税号、开票日期、业务内容真实完整，票据开具日期与出差行程完全匹配。
信息一致：费用金额、票据信息、审批内容、出差行程四方信息完全吻合，严禁公务事由与票据地点、时间不符。
食宿规定：出差期间由接待单位统一提供食宿的，对应食宿费用不予报销。
票据原件：所有报销票据均须提供原件。
三、采购报销规范
（一）必备报销凭证
报销审批单：签字手续齐全，横版打印，尽量缩放排版至单页。
采购发票：增值税专用发票或普通发票，票面信息完整，须标注本单位全称及纳税人识别号。
采购明细清单：发票未附带明细的，必须单独附清单，注明货品名称、规格、数量、单价及金额。
采购项目立项审批表：采购金额两万元及以上必须提供。
采购审批表；复杂采购项目需额外附采购项目需求说明表。
预算评审意见：采购金额两万元及以上必须提供。
预算复审意见：采购金额两万元及以上必须提供。
中标结果公告 / 中标通知书：采购金额两万元及以上必须提供。
采购合同：已完成备案的需提供合同备案件。
物资验收单。
付款凭证：因特殊情况需电商平台垫付直购的，须经资产管理处审批同意，并提供公务卡转账记录及对应电商订单信息。
（二）补充填报要求
资料整理：同类资料集中归集，按办理时间依次排序。
信息匹配：发票、明细清单、验收单、货品实物信息的品名、金额必须完全一致。
影像规范：上传图片正向无颠倒、不重叠、无杂物遮挡，画面清晰可辨。
发票上传：除电子发票线上上传外，还需提交经手人、证明人签字齐全的纸质版发票。
票据原件：所有报销票据均须提供原件。
位置：